Ciudad de México.- La empresa Constructora Chocosa S.A. de C.V., propiedad de Rubén y Ricardo Rocha Ruiz, hijos de Rubén Rocha Moya, se encuentra en el ojo del huracán por una red de operaciones simuladas que incluye vínculos con nueve empresas fantasma y un esquema de cancelación de facturas por más de 136 millones de pesos, reveló una investigación de Emeequis.

Fundada en 2009, la constructora de los hermanos Rocha Ruiz opera bajo una fachada que desafía toda lógica empresarial. Con domicilio fiscal en una pequeña vivienda de interés social en Culiacán, la compañía reportó ingresos por 404 millones de pesos entre 2017 y 2020.

La empresa utilizó la cancelación sistemática de facturas para presuntamente evadir al fisco. Entre 2015 y 2021, Chocosa anuló comprobantes fiscales por un total de 124.1 millones de pesos.

Los principales accionistas identificados son Rubén Rocha Ruiz, quien además aparece como representante legal, y Ricardo Rocha Ruiz. Aunque la empresa está registrada bajo el régimen general de ley para personas morales, el SAT mantiene el estatus de su domicilio fiscal como “sin verificar”.

Además, el reporte señala vínculos de Constructora Chocosa con nueve Empresas que Facturan Operaciones Simuladas (EFOS), conocidas comúnmente como “empresas fantasma”. Estas compañías fueron publicadas por el Diario Oficial de la Federación (DOF) por presuntamente realizar operaciones inexistentes.

Entre las empresas relacionadas aparecen:

• Construcción y Diseño Nueva Era

• Comercializadora Vigía del Pacífico

• Bechuma

• Grupo Total Más y Compañía

• Asesorías en General VV

Los documentos fiscales revisados muestran que en 2013, la constructora reportó movimientos por 935 mil 359 pesos con este tipo de compañías, mientras que para 2014 la cifra se disparó hasta 4 millones 363 mil 660 pesos.

Entre 2013 y 2017, las operaciones acumuladas con estas empresas sumaron 12 millones 460 mil 9 pesos. En 2015, los movimientos alcanzaron 3 millones 140 mil 21 pesos; en 2016 fueron 2 millones 854 mil 576 pesos; y en 2017 se registraron 1 millón 166 mil 393 pesos, según los registros fiscales.

Además, la empresa presentó irregularidades en el cumplimiento de sus obligaciones ante el SAT. De acuerdo con la información disponible, Constructora Chocosa dejó de presentar 29 declaraciones mensuales, de las cuales 27 corresponden a 2022 y dos más a 2021.

Las inconsistencias también alcanzaron los saldos a favor de IVA reportados por la constructora. En 2019, por ejemplo, la empresa declaró un saldo a favor de 695 mil 396 pesos; sin embargo, el SAT detectó una diferencia del 76% respecto al monto que realmente procedía. Para 2021, la diferencia observada por la autoridad fiscal aumentó hasta 91%.

En términos generales, la información financiera refleja que la empresa pasó de ingresos cercanos a 74 millones de pesos en 2017 a más de 116 millones de pesos en 2020, manteniendo un crecimiento constante en sus operaciones, aunque con utilidades netas relativamente bajas frente al volumen total de recursos reportados.